¿Significa tratar a tus hijos de manera justa herencias desiguales?

Al planificar su patrimonio y cómo desean que se manejen sus activos (dinero y bienes) después de su fallecimiento, la mayoría de los padres desean tratar a sus hijos por igual, a menudo por un sentido de justicia. Sin embargo, a veces ser justo o hacer lo correcto por tus hijos puede significar otorgar herencias desiguales.

Puntos clave

• Tratar a los hijos con justicia no siempre significa herencias iguales.
• Cómo y cuándo cada hijo recibe una herencia puede necesitar ser personalizado según las necesidades y circunstancias de cada uno.
• No otorgar una herencia directa suele ser una buena elección, ya que los activos en un fideicomiso pueden protegerse del gasto irresponsable del beneficiario, divorcios, depredadores y acreedores.

Cuándo las herencias desiguales pueden ser justas

A menudo hay circunstancias especiales que considerar antes de dividir la herencia familiar en partes iguales. Por ejemplo, puedes:

• Elegir dejar más dinero a tu hijo que tiene dificultades para mantener a su familia con un modesto salario de maestro, que a tu hija que gana siete cifras, está casada con un magnate de Wall Street y no tiene hijos;
• Optar por dar una herencia mayor a un hijo que se ha dedicado al voluntariado, las artes, la religión o el servicio público;
• Querer compensar a un hijo que ha renunciado a parte de su propia vida para cuidarte;
• Desear proveer por igual a todos tus nietos, incluso si un hijo tiene más hijos que otro;
• Tener un hijo mucho más joven que necesita cuidado hasta la mayoría de edad, mientras que tus hijos adultos son financieramente independientes;
• Tener un hijo con necesidades especiales que requerirá cuidado costoso y profundo durante toda su vida; o
• Tener un hijo que ha contribuido al negocio familiar y otros que no. En lugar de hacerlos a todos dueños iguales del negocio, puede que desees dejar el negocio a quien ha contribuido y mostrado interés, y proveer a los demás con otros activos como seguros de vida.

La distribución de las herencias también puede variar

Debes decidir no solo cuánto deben recibir tus hijos, sino también cuándo lo recibirán, lo cual puede ser diferente para cada uno. Puedes distribuir las herencias en un solo pago o en cuotas; o mantener la herencia en un fideicomiso para que se use en beneficio de los hijos a discreción del fiduciario, sin entregar dinero directamente al hijo.

Considera factores como el tamaño potencial de la herencia, la edad y situación familiar de tus hijos, cómo han manejado su propio dinero y cuánto necesitan tu regalo financiero.

Lo que debes saber

Muchos padres no otorgan herencias directas, prefiriendo mantener los activos en un fideicomiso para sus hijos. El fiduciario puede hacer distribuciones para beneficio de los hijos basándose en… Las directrices que proporciones serán seguidas por el fiduciario, mientras que los activos que permanezcan en el fideicomiso tendrán mayor protección frente a gastos irresponsables; acreedores (quiebras, demandas y divorcios); y depredadores (personas que ejercen influencia indebida sobre tu hijo).

Ejemplo

Frank y Jen tienen dos hijos que son estables y responsables con su propio dinero. Sus hijos recibirán sus herencias en un solo pago después de que Frank y Jen fallezcan. Sin embargo, su hija está entrando y saliendo de rehabilitación y ha sido irresponsable con su propio dinero. Temiendo que ella pueda malgastar su herencia, Frank y Jen deciden mantener su parte en un fideicomiso para que pueda ser proveída sin que los activos estén completamente disponibles para ella.

Acciones a considerar

• Si puedes permitirlo, considera dar a tus hijos parte de su herencia ahora. No solo tendrás la oportunidad de verlos disfrutar de tu regalo, sino que también te dará una idea de cómo manejarán una herencia.
• Considera si tus hijos deberían ser tus únicos beneficiarios. Tal vez tengas objetivos adicionales como proveer para la educación de tus nietos, regalar propiedades a otros seres queridos, cuidar mascotas queridas, hacer donaciones a organizaciones benéficas, o establecer una fundación familiar o un fondo asesorado por donantes.

Debes tomar acción para asegurarte de que tus hijos reciban sus herencias de la manera que sea mejor para ellos como individuos. Nuestra oficina puede asegurarse de que tu plan patrimonial y los mejores intereses de tus hijos estén alineados — y continúen alineados — a medida que la vida avanza. Llámanos para agendar una cita y crear o revisar tu plan patrimonial.